Opublikowano  ostateczną wersję ustawy, zakończono audyty i testy techniczne  systemu,  na stronie MF opublikowano strukturę logiczną e-Faktury FA(2)  oraz  udostępniono narzędzia informatyczne, które pozwalają na testową  pracę w nowym systemie KSeF.

W 2026 roku Krajowy System e-Faktur  (KSeF) wprowadzi prawdziwą rewolucję w fakturowaniu i obiegu dokumentów w  firmach! 

Zgodnie z najnowszymi zmianami, system wejdzie etapowo,  obejmując wszystkich podatników – ale to oznacza, że przez pewien czas  będziesz zmuszony wystawiać część faktur w nowym systemie, a część w  starym - będzie duże zamieszanie i mnóstwo znaków zapytania. Jeśli tego  nie opanujesz, możesz wpaść w pułapki związane z nowymi obowiązkami –  od obowiązkowych kodów QR, przez momenty wystawienia faktury, po  konieczność rozróżniania wielu trybów fakturowania. 

Na szkoleniu  przeprowadzimy Cię przez najnowszy stan prawny i systemowy KSeF, omówimy  wszystkie zmiany, w tym przepisy dotyczące transakcji transgranicznych,  faktur korygujących, zaliczkowych i archiwizowania dokumentów. Wskażemy  różnice w stosunku do poprzedniej wersji KSeF oraz podpowiemy jak  sprawnie i prawidłowo wdrożyć system i dostosować od nowa obieg  dokumentów księgowych. 

Dowiesz się, jak skutecznie przejść na  fakturowanie ustrukturyzowane i jak zabezpieczyć firmę przed groźnymi  sankcjami – nawet do 100% kwoty podatku! 

W tej nowej rzeczywistości,  gdzie nie ma miejsca na pomyłki, wcześniejsze przygotowanie jest  kluczowe, bo KSeF to zmiana całej filozofii obiegu dokumentów, zwłaszcza  w firmach z papierowym obiegiem dokumentów. 

Wszyscy, którzy nie wejdą w  ten system na czas, muszą liczyć się z poważnymi konsekwencjami –  zarówno prawnymi, jak i finansowymi.

1.         KSeF – aktualny stan prawny: jakie zmiany wprowadzają ogłoszone przepisy ?

2.         Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:

-           obligatoryjny KSeF – wprowadzany etapowo dla wszystkich podatników (bez podziału na podatników VAT czynnych i zwolnionych);

-           mikroprzedsiębiorcy – rozwiązanie w okresie przejściowym – nowość; 

-           sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ? – zmiana w porównaniu z poprzednią wersją ustawy; 

-           podmiot zwolniony z VAT nie podaje nr NIP – kto ponosi konsekwencje ? SAMOIDENTYFIKACJA – nowe rozwiązanie;

-           nowość - tryb off-line – dla wszystkich podatników w okresie przejściowym

-           czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?

-           jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?

3.         KSeF  -  pełna ekspozycja prawna i biznesowa – jakie ma to znaczenie dla firm ?     

4.         Jakie transakcje dokumentować w KSeF:

-           obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji transgranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?

-           nowy obowiązek oznaczenia faktury – kody QR;

-           na co uważać przy udostępnianiu faktury kontrahentowi zagranicznemu ?

-           kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ? - najnowsze interpretacje Dyrektora KIS 

5.         UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!

-           ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?

-           co je wyróżnia ?

-           praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.

6.         KSeF – uprawnienia:

-           rodzaje uprawnień,

-           sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,

-           aktualna wersja ZAW-FA;

-           uwierzytelnienie w systemie KSeF,

7.         Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – symulacja wystawienia faktury w KSeF

-           jak skonstruowana jest faktura ustrukturyzowana ?

-           różnice pomiędzy strukturą FA(2) a FA(3);

-           pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;

-           wymóg minimalnego wystąpienia;

-           indywidualny numer faktury nadany w KSeF – w jakich sytuacjach podatnik musi się nim posługiwać ? Zidentyfikowanie wszystkich obszarów, w których trzeba podać nr KSeF faktury,

-           czy warto podawać szczegółowe informacje w fakturze ?

-           wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji – najnowsze interpretacje Dyrektora KIS

8.         NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :

-           moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią ?

-           uwaga na obowiązek podatkowy i dochowanie terminu wystawienia faktury !!!

-           kurs z jakiego dnia prawidłowo zastosować ?

-           sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?

-           wg jakiej daty wykazuję fakturę w JPK_VAT ?

-           jak będziemy liczyć terminy płatności ?

-           praktyczne wskazówki związane z początkowym etapem wdrożenia KSeF;          

9.         NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :

-           kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin  na odliczenie podatku ?

-           skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?

-           wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF:

10.       Gdzie jeszcze (oprócz podatku VAT) nowe definicje (wystawienie/otrzymanie faktury) mogą mieć znaczenie ?

-           podatek dochodowy i pozostałe podatki;

-           terminy płatności;

-           czy modyfikować postanowienia umów/regulaminów/procedur ?

11.       Faktury korygujące w KSeF: 

-           KSeF = większa ilość korekt

-           anulowanie, czy faktura korygująca do zera ?

-           czy faktury korygujące zawsze muszą zawierać numer KSeF faktury pierwotnej?

-           uwaga na przepisy, które weszły w życie już od 1 września 2023 r. !!!

-           REWOLUCJA w korektach – wracają stare zasady ujmowania korekt !!!     

12.       Faktury zaliczkowe w KSeF:

-           faktura zaliczkowa i faktura rozliczeniowa;

-           zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;

-           różne kursy na tej samej fakturze;

-           jakie numery faktur powinna wskazywać faktura końcowa a jakie ostatnia faktura zaliczkowa ?

13.       Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

-           noty korygujące;

-           anulowanie faktury;

-           faktury pro-forma;

-           co z duplikatami ?

14.       Załączniki – nowość !!!     

-           kto i kiedy może z nich skorzystać ?

-           zawartość merytoryczna załączników – czy mamy dowolność w tym zakresie ?

-           warunki formalne – UWAGA na czas procedowania (30 dni !!!);

-           załączniki do zbiorczych faktur korygujących;

15.       Zmiany w pliku JPK związane z KSeF – nowe oznaczenia faktur – najnowsze brzmienie rozporządzenia.

16.       AWARIA – czyli jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?

-           cztery „odmiany awarii” i 4 sposoby fakturowania – jak je rozróżnić i jak prawidłowo fakturować ?

-           kod QR – specjalne oznaczenie faktury;

-           skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?

-           jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?

-           faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?

-           na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?

-           awaria nie zwalnia z sankcji  - kiedy zapłacę karę ?

17.       Pozostałe zmiany przepisów związane z KSeF:

-           KSeF a płatności -  indywidualny numer KSeF w tytule przelewu – jakich transakcji oraz jakich metod płatności dotyczy ?

-           identyfikator zbiorczy – rozwiązanie przy realizowaniu płatności za większą ilość faktur

-           obowiązek podawania nr KSeF, a faktury pro-forma.    

18.       Sankcje: 

 -           kiedy znajdą zastosowanie ?

 -           od kiedy obowiązują ?

 -           sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!

-           czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?     

19.       Archiwizowanie faktur w KSeF:

-           kto i kiedy jest do tego zobowiązany

-           z czego zwolni nas KSeF ?

Pytania i odpowiedzi.

Szkolenie to organizujemy również w FORMIE ZAMKNIĘTEJ dostosowując program 

do indywidualnych potrzeb Klienta.