ON-LINE! Zasady Fakturowania 2021- najczęstsze problemy, zaostrzone sankcje, nowa jednolita matryca stawek, Wiążąca Informacja Stawkowa, znowelizowany JPK.
Szkolenie ON-LINE to wygodna forma szkolenia - wystarczy dostęp do urządzenia z internetem (komputer, tablet, telefon), słuchawki lub głośniki i ulubiony fotel.
Szkolenie realizowane jest w nowoczesnej formie w wirtualnym pokoju konferencyjnym i kameralnej grupie uczestników.
Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.
Pokaz prezentacji, ankiet i ćwiczeń widzisz na ekranie swojego komputera w czasie rzeczywistym.
Podczas szkolenia można zadawać pytania na czacie, na które Trener odpowiada na wizji w trakcie zajęć.
Otrzymujesz certyfikat ukończenia szkolenia.
Główni księgowi, Pracownicy działów księgowości, Prezesi i Właściciele firm.
1. Podstawy prawne dotyczące faktur
- transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
- zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług,
- które podmioty są zobligowane do wystawianie faktury
- faktury na żądanie – na podstawie paragonu fiskalnego z nr NIP
- sankcje za wadliwe wystawienie faktury do paragonu bez NIP
2. Rodzaje faktur oraz nowe zasady ich wystawiania:
- likwidacja faktur wewnętrznych,
- faktury - procedura marży
- faktury wystawiane przez „małych podatników” (faktury – metoda kasowa),
- faktury wystawiane na rzecz rolników ryczałtowych (faktury VAT-RR),
- dokumentowanie transakcji rozliczanych na zasadzie MPP
- faktury handlowe,
- duplikaty faktur,
- faktury wystawiane na rzecz podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej,
- faktury „pro-forma”,
- otrzymane zaliczki a wystawienie faktury,
- nowe terminy wystawiania faktur, wystawienie faktury a obowiązek podatkowy
- dokumentowanie usług budowlano - montażowych
- dokumentowanie sprzedaży o charakterze ciągłym
3. Jak korygować błędy w fakturach:
- faktury korygujące, korekta faktury korygującej
- noty korygujące
- anulowanie faktury
- sankcje za naruszenie obowiązków w zakresie fakturowania.
4. Faktury elektroniczne:
- faktury elektroniczne zamiast papierowych
- krąg podmiotów uprawnionych do wystawiania e-faktur
- rodzaje faktur elektronicznych,
- zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury.
- dane, jakie zawiera e-faktura i termin jej wystawienia
- zaliczka a e-faktura
- zakres informacyjny e-faktury
- czy odbiorca musi wyrazić zgodę na otrzymywanie e-faktur?
- faktury korygujące w formie elektronicznej – potwierdzenie odbioru przez kontrahenta,
- notą korygującą w formie elektronicznej,
- przechowywanie /archiwizacja/ e-faktur.
5. Najczęstsze praktyczne problemy związane z fakturowaniem:
- faktura a różne stawki VAT,
- rabat / premia na fakturze,
- zasady przeliczania należności w walutach obcych przy fakturach i korektach
6. Faktury VAT a prawo do odliczenia podatku naliczonego
7. Faktury/ faktury elektroniczne dokumentujące wewnątrz wspólnotowe dostawy towarów oraz eksport:
- prawo do stosowania stawki zerowej – niezbędna dokumentacja,
- zaliczki w WDT i eksporcie,
- korekta faktur eksportowych i WDT
8. Duplikaty faktur / faktur elektronicznych.
- zasady wystawiania,
- podatek naliczony z duplikatu faktury – termin prawa do odliczenia.
9. Zaostrzone sankcje dotyczące „wystawiania oraz posługiwania się” fakturami pustymi” oraz fakturami wystawionymi przez podmiot nieistniejący (art. 62 & 2 KKS)
- co to jest faktura „pusta” lub faktura wystawiona przez „podmiot nieistniejący”
- weryfikacja faktur otrzymanych od kontrahentów
- sankcje wynikające bezpośrednio z ustawy VAT a sankcje z KKS-u
- zarzuty z art. 271. KK - fałszerstwo intelektualne
- fałszowanie (podrabianie, przerabianie) faktur a art 271a KK
- kto w przedsiębiorstwie odpowiada z w/w czyny
- jakie czynności zabezpieczające podjąć w firmie by zabezpieczyć się przed w/w
sankcjami.
10. Split payment - podzielona płatność
- kogo dotyczy, rachunek bankowy VAT
- Ograniczone dysponowanie środkami na rachunku bankowym VAT
- Dobrowolność stosowania zasady „split payment”
- załącznik nr 15 a obligatoryjne stosowanie MPP, sankcje
- Korzyści ze stosowania split payment
Wyłączenie art. 112 b
Brak solidarnej odpowiedzialności z dostawcą
Brak podwyższonych odsetek od zaległości w VAT
Korzyści również dla sprzedawcy
dodatkowa ulga przy płatności VAT z dedykowanego rachunku bankowego
Przyspieszony termin zwrotu
Płynność finansowa
11. Kasy fiskalne
nowe rozporządzenie wykonawcze 2020 - 2022
kasy on-line 2021
nowe obowiązki podatników.
12. Biała lista i MPP
- dostęp do elektronicznego wykazu czynnych podatników VAT, tzw. białej listy.
- zawartość informacyjna „Białej Listy”
- wyszukiwanie kontrahenta na „białej liście”
13. Konsekwencje płatności na rachunek niezamieszczony na białej liście w CIT i VAT?
- skutki w podatkach dochodowych (PIT i CIT)
- skutki w podatku od towarów i usług
- sankcje za niestosowanie białej listy
- druk ZAW-NR – zawiadomienie naczelnika US o wadliwej płatności
14. Nowa jednolita matryca stawek – terminy, obowiązywanie
- nowa matryca stawek
- nomenklatura scalona (CN) albo Polska Klasyfikacji Obiektów Budowlanych (PKOB) w zakresie towarów oraz PKWiN – w zakresie usług
- zmianę klasyfikacji towarów i usług na potrzeby VAT
- uproszczenie systemu stawek VAT
- zmianę zakresu systemu ryczałtowego dla rolników
15. Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS)
- podmioty uprawnione do wystąpienia o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
- zawartość wniosku o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
- rola ochronna Wiążącej Informacji Stawkowej – nie tylko dla wnioskodawcy
- rozszerzenie mocy ochronnej WIS na inne podmioty
- wygaśnięcie ochrony
- zasady wniesienia i wysokość opłaty podstawowej
- indywidualne interpretacje podatkowe w relacji do Wiążącej Informacji Stawkowej
16. Znowelizowany JPK-VAT7 /JPK-VAT7K – nowe terminy
- grupowania GTU dla JPK-VAT7 / JPK-VAT7K
- oznaczenia dowodów sprzedaży
- symbole procedur szczególnych
- oznaczenie dowodów zakupu
- faktura a oznaczenie towaru lub usługi GTU
- faktury jedno i wielopozycyjne a GTU.
Warunki uczestnictwa:
Płatności należy dokonać na trzy dni przed terminem szkolenia na konto:
mBank 90 1140 2017 0000 4102 0433 7598
W temacie przelewu prosimy o wpisanie daty i tematu szkolenia.
Na podstawie dokonanej płatności wysyłamy Państwu na podany w zgłoszeniu adres e-mailowy link dostępowy. Zawartość linku aktywuje się w momencie rozpoczęcia zajęć.
Materiały szkoleniowe w formacie pdf zostaną wysłane w formie elektronicznej na podany w zgłoszeniu adres e-mail na dzień przed terminem szkolenia.
Uczestnicy otrzymują imienny certyfikat ukończenia szkolenia wraz z fakturą, które wysyłamy pocztą tradycyjną lub na życzenie klienta w formie elektronicznej.
Wymagany sprzęt niezbędny do odbioru szkoleń ON-LINE:
Komputer, tablet, smartfon z dostępem do internetu (nie polecamyWi-Fi), włączony głośnik w komputerze lub słuchawki.
Możecie Państwo przetestować prędkość internetu : https://www.speedtest.pl/
Prosimy o przetestowanie połączenia z wirtualnym pokojem (najlepiej na 30 min przed godzinĄ rozpoczęcia): https://embed.archiebot.com/connection-tester
Dla zapewnienia Państwu najwyższej jakości przekazywanych informacji zastrzegamy sobie prawo do aktualizacji programu, wynikającej tylko i wyłącznie ze zmian w przepisach wprowadzanych przez ustawodawcę.
Aktualizacje programów będą się odbywać natychmiast po pojawieniu się zmian prawnych.
Dokładamy wszelkich starań i spełniamy wszystkie wymogi techniczne ze swojej strony, aby zapewnić Państwu odbiór szkolenia na wymaganym poziomie.
Nie ponosimy odpowiedzialności za zakłócenia wynikające z obciążenia sieci i problemów techniczno-sprzętowych po stronie uczestnika.
Treść szkolenia oraz materiały autorskie objęte są prawami autorskimi.
Firma CRZ SENEKA s.c. oraz współpracujący z nami Trenerzy nie wyrażają zgody na jakąkolwiek formę utrwalania, powielania, rozpowszechniania, udostepnienia osobom nieuprawnionym, a także nagrywania szkolenia oraz materiałów szkoleniowych.
Doświadczony doradca podatkowy, właściciel Kancelarii Podatkowej i Biura Rachunkowego, wieloletni wykładowca. Wybitny specjalista w zakresie prawa bilansowego i podatkowego, sprawozdawczości finansowej, ustawy o rachunkowości, cen transakcyjnych oraz kodeksu spółek handlowych. Absolwent Wydziału Ekonomiki Przemysłu na Akademii Ekonomicznej w Katowicach. Doktorant w Kolegium Zarządzania i Finansów Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie.